内容简介：
本实验教材介绍了非寿险未决赔偿准备金评估的各种方法，侧重于随机性方法。针对流量三角形聚合数据，依次介绍了标准链梯法、Mack模型、贝叶斯模型、对数正态分布模型、广义线性模型以及拔靴法。在随机性方法下，给出了未决赔偿准备金的估计量以及描述估计量波动的预测均方误差的估计。对每种方法，都有数值示例：对部分数值示例，给出了详细的excel 运算步骤。本实验教材最大的特点在于应用R 软件对全书的各种数值示例进行运算，并附有相应的源数据和R代码。这些源数据和R代码可以从南开大学出版社网站（www.nkup.com.cn)下载，便于读者学习。本实验教材适合于高校保险精算专业师生，以及财险公司精算人员参考使用。
前言
我于2010年春天开始，为南开大学经济学院精算专业硕士生开设《非寿险精算理论专题》课程，与此同时承担了经济实验教学中心教学改革项目（非寿险精算理论研究：准备金评估随机性方法及软件R实现）。本实验教材是该项目的成果之一。之后，在2011年春和2012年春，我又为硕士生开设该课程，对讲课内容进行了系统的整理完善，形成了现在的实验教材。
本项目围绕着实验课程建设展开。在最近几年的非寿险精算理论专题课程中，由于课时较少，就只能安排集中介绍准备金评估随机性方法及软件R实现。这有以下各方面的考虑：
一，2009年12月22日，财政部印发了《财政部关于印发〈保险合同相关会计处理规定〉的通知》（财会函［2009］34号）。2010年1月，保监会为此举办了培训。在最新的保险合同相关会计处理规定中，涉及了准备金评估的随机性方法（如Bootstrap/Mack等方法），这是当前国际精算理论研究中的热点。因此，无论从理论研究还是从实务应用的角度开展准备金评估随机性方法的教学，都有很重要的意义。
二，关于准备金评估随机性方法的专著，最新的是2008年出版的Stochastic Claims Reserving Methods in Insurance（系Wiley Finance丛书中的一种），作者是瑞士苏黎世联邦理工学院（ETHZ）数学系的M. Wüthrich和M. Merz。这是一本划时代的专著，国际上精算专家苏黎世联邦理工学院的H. Bühlmann发表了书评。该书系统整理和总结了准备金评估随机性方法的研究成果，有些即将发表的成果也收入其中。
三，我于2008年9月至2009年8月作为访问学者在加拿大Waterloo大学统计与精算学系进行学术交流，为该系精算硕士生开设准备金评估随机性方法课程，选用的教材即是上述专著，该专著的大部分内容我都讲授过。回国后，我希望把国外最先进的教学内容带到国内课堂，提高教学质量。
四，目前，R软件在国际上已成为日益流行的开发软件。在国际精算教育界，应用软件R解决精算数值问题，已开发了一些软件包，如actuar软件包和ChainLadder软件包。尽管如此，我认为在课程学习阶段，研究生熟练应用R软件求解准备金评估的数值问题，对分析解决问题的能力大有好处。
本实验教材内容绝大部分选材于M. Wüthrich和M. Merz的专著的前七章。除了第一章引言之外，其他六章内容都分别介绍了准备金评估随机性方法。由于课时较少，这里暂时选取了基本的内容。本实验教材在内容组织上注重理论与数值计算并重。原书中的数值例子大多用MS Excel实现。在本教材的第二章到第四章，每章末都附上了用Excel计算的详细说明。在课程教学中，对本教材的几乎所有的数值例子作者已经用R软件编程实现了。这些R代码及有关数据的电子版可在南开大学出版社网站（www.nkup.com.cn）下载。
在本实验教材书稿完成之际，我要感谢协助我完成本项目的研究生，他们是南开大学经济学院2008级和2009级精算专业硕士生，以及2010级博士生段白鸽。特别地，段白鸽为本教材的完成付出了不计其数的时间与精力。她整理了第二章至第四章附录中的数值实例，并协助我校阅了本教材的大部分内容，改正了一些不妥之处，她细致而又认真的工作使本实验教材增色不少。
我还要感谢本项目的组织者、南开大学经济学院实验教学中心的涂宇清、华钧两位老师的大力支持与帮助。感谢南开大学出版社担任本书策划的赵文娇女士及编校人员的工作。
